Особенности получения налоговых вычетов. Налоговый вычет помощь

Как правильно получить налоговый вычет

Юридическая консультация > Административное право > Кому положен налоговый вычет, основные виды вычетов и особенности их получения

Налоговым вычетом принято называть сумму, которую вычитают из получаемого дохода при выплате налога на него, составляющего для физ.лиц 13%. В определенных случаях так могут называть возврат части выплаченного раньше налога на получаемые доходы, к примеру, по причине приобретения квартиры, расходов на требуемое лечение, обучение и т.п.

Имущественный налоговый вычет

Налоговый вычет — 13%

Правом на получение вычета обладают граждане Российской Федерации, которые приобрели либо построили на территории России объект недвижимости или же купили землю для постройки на ней жилья.

Иными словами, правом на получение из госбюджета выплат по имущественному налоговому вычету обладают лишь приобретающие собственность, которые потратили личные сбережения на покупку недвижимого имущества. При этом не предусматривается вычет, если оно продается (продавец обязан заплатить положенные 13%).

Выплачивается вычет в соответствии с получаемыми гражданином доходами (иначе говоря, предоставляемым по факты налоговым отчислениям) в отчетный год. Обычно предоставление денежных средств в пределах сумм, которые гарантируются законодательством, осуществляется на протяжении нескольких лет.

Могут начисляться выплаты с годовыми интервалами и больше (к примеру, если гражданин на протяжении нескольких лет не работал и у него не было других доходов, облагаемых налогом).

Следует отметить случаи, при которых имущественный налоговый вычет не будет выплачен:

приобретение собственности произошло за счет работодателя, маткапитала и других типов государственной поддержки;
получение квартиры в дар, благодаря выигрышу в лотерее;
жилплощадь размещена не на территории России;
покупка собственности у близкого родственника (или, при наличии подтверждающих это документов, у продавца, который находится в должностной субординации с покупателем).

Если не одно из этих условий не подтверждено, тогда можно ожидать налоговый вычет.

Налоговый вычет на детей

Налоговый вычет — за обучение детей

Точный порядок и положенные суммы налогового вычета на детей регламентированы статьей No218 НКРФ. Воспользоваться правом на получение вычета на детей может любой родитель либо приемные родители, люди, которые обеспечивают ребенка.

Предоставляется налоговый вычет на каждого из детей при условии, что они не достигли совершеннолетия либо являются студентами очной формы обучения, курсантами, учатся в аспирантуре, ординатуре и им не исполнилось 24 года.

Налоговый вычет на обучение

В соответствии с российским законодательством, а именно, статьей No219 НКРФ, внося оплату за получение образовательных услуг, можно рассчитывать на право осуществления налогового вычета, то есть, возвращение определенной части выплаченных на обучение средств.

Такое возможно в том случае, если гражданин официально трудоустроен (и, естественно, платит налог на получаемый доход) и оплачивает собственное образование либо образование своих детей или брата/сестры, тогда у него будет возможность получить обратно долю от выплаченных средств в размере до 13%.

Можно использовать социальный вид налогового вычета на свое обучение и получить назад часть потраченного, если:

было оплачено обучение в официальных учебных заведениях, а именно, в ВУЗе, техникуме, образовательных курсах и автошколе;
есть официальное рабочее место и регулярно выплачивается из заработной платы подоходный налог.

Следует отметить, налоговый вычет за оплату работником своего образования, а не близких родственников, не имеет ограничений на форму предоставляемого обучения: средства будут возвращены как за очную и заочную, так и иную форму.

Есть возможность получить назад часть выплаченных на образование средств за те годы, когда работником производились выплаты. При этом подавать декларация и возвращать деньги возможно только в году, который следует за оплачиваемым годом. Иными словами, при внесении на обучение средств в 2016г, возвращение их части можно будет провести лишь в 2017г.

Если работником сразу же не был оформлен вычет, тогда сделать это можно и позднее, однако не больше чем за 3 прошедших года. К примеру, если обучение и оплата образования осуществлялись в 2012-2016г и при этом не был получен соответствующий вычет, тогда в 2017г можно получить назад часть выплаченных средств за срок, начиная с 2014г.

Как правило, предоставление вычета проводится в срок от 3 до 4 месяцев (обычно больше всего времени из этого периода уходит на то, чтобы сотрудники налоговой проверили представленную для налогового вычета документацию).

Следует заметить, что начиная с 01.01.16 социальный вычет на оплату обучения может быть получен непосредственно через работодателя, при том ожидать завершения календарного года не потребуется.

Налоговый вычет на лечение

Налоговый вычет — при покупке квартиры

В соответствии с нормами законодательства Российской Федерации, а именно, статьи 219 НКРФ, оплачивая лечение либо покупая медикаментозные препараты, у гражданина имеется право на получение налогового вычета, то есть на возврат части потраченных на лечение средств.

Поскольку налоговым вычетом называют часть дохода, которая не может облагаться налоговыми сборами, тогда при условии, что гражданин трудоустроен и получает официальную заработную плату (а значит, и выплачивает подоходный налог), и при этом оплатил собственное лечение либо лечение членов семьи, то можно вернуть часть затраченных средств в размере 13% от стоимости предоставленного лечения.

Прибегнуть к налоговому вычета на лечение и получить обратно часть понесенных расходов возможно в таких ситуациях:у гражданина есть право на получение вычета при оплате предоставленных медуслуг при условии, что:

им были оплачены медицинские услуги по своему лечению либо лечению членов семьи (супруга/супруги, родителей, детей, возраст которых не достиг совершеннолетия), оказанные медучреждениями РФ;
оплаченные медуслуги находятся в установленном законодательством перечне медуслуг, по которым можно предоставить соответствующий налоговый вычет;
лечение было проведено в медучреждении, у которого есть лицензия на осуществление подобной деятельности;
у гражданина есть право на получение вычета при оплате медицинских препаратов при условии, что:

покупка медикаментозных средств для себя либо членов семьи, которые назначил лечащий врач, была проведена за собственные деньги;
купленные медпрепараты находятся в перечне медицинских средств, по которым могут предоставить вычет;

у гражданина есть право на получение вычета при оплате добровольного медстрахования при условии, что:

им были заплачены взносы, положенные по договору добровольного медстрахования либо медстрахования членов семьи;
в договоре медстрахования предусматривается оплата лишь медуслуг по лечению;
у страховой компании, с которой заключался данный договор, имеется лицензия, подтверждающая право на занятие соответствующим типом деятельности.

Если хотя бы некоторые условия соблюдены, тогда можно с полной уверенностью рассчитывать на получение налогового вычета на лечение.

НВ при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет рассчитать несложно

Налоговый вычет при покупке квартиры по ипотечному кредиту может быть предоставлен государством с целью вернуть часть средств выплаченного налога при совершении некоторых покупок, к примеру, приобретение жилплощади.

На налоговый вычет, предоставляемый после покупки жилья в ипотеку, не может рассчитывать безработный, так как у него отсутствуют доходы, которые облагаются подоходным налогов по 13-процентной ставке. По этой же причине невозможно возвращение налога и предпринимателю с патентом, на упрощенке либо вмененке.

Налоговый вычет будет актуален коммерсантам, находящимся на общей системе налогообложения. Если человек трудоустроен сразу в нескольких места, тогда происходит суммирование получаемых доходов по каждому месту.

Также кроме заработной платы для налогового вычета будет учтена и сдача собственности по арендному договору, реализация недвижимого либо движимого имущества. Следует учитывать, что дивиденты не являются в полной мере налоговой базой для получения налогового вычета при приобретении жилья по ипотечному кредиту, хотя с них и отчисляется НДФЛ по ставке 13%.

Теперь следует разобраться с порядком предоставления вычета по ипотеке. Допустим, был заключен с кредитной организацией договор по ипотеке и приобретена жилплощадь. Как только предоставят свидетельство, подтверждающее право собственности на это имущество, следует приступить к сбору документов, необходимых для налогового вычета.

Важно! Не получится взять вычет на жилье за проценты по ипотечному кредиту на целую сумму процентов, которые нужно будет выплатить банку. Вычет могут выдать только по совершенным расходам.

При ипотеке предоставляют его двумя следующими образами:

в ФНС — по завершению календарного года сотрудниками инспекции будет рассчитана сумма положенного вычета и сравнена с выплаченным за год подоходным налогом. Если его размер меньше, чем сумма получаемых обратно средств, тогда в следующем году придется вновь подать документы, чтоб получить остаток требуемого вычета. И это повторяется до той поры, пока весь вычет не будет выплачен. Если покупка жилплощади произошла несколько лет назад, а на получение вычета было подано заявление только сейчас, тогда возмещаться налог будет из суммы НДФЛ, которую перечислили за последние 3 года.
у работодателя — данный способ был предоставлен гражданам с 2015г. Получив в ФНС уведомление, сотрудник должен принести его работодателю (при этом на вычет можно рассчитывать как на основном рабочем месте, так и на работе по совместительству), и тот перестанет вычитать из дохода сотрудника сумму НДФЛ — до того момента, пока не завершиться календарный год либо не будет выплачен полный размер вычета. Если работник за это время перешел на новое место работы, тогда потребуется взять еще одно уведомление в налоговой для нового работодателя.

Важно! Сдавать документацию в ФНС для того, чтоб получить налоговый вычет у работодателя, возможно сразу после того, как будет получено свидетельство, подтверждающее наличие права собственности на жилье. А вот если получить вычет планируется у налоговой инспекции, тогда придется ждать конца календарного года.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры, подскажет видеосюжет:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

ВКонтакте

Класс

juristpomog.com

Как получить налоговый вычет - процедура оформления

Налоговый вычет – помощь государства при социально значимых расходах граждан, направленных на лечение свое или детей, получение образования, улучшение условий проживания или приобретение авто. Такой вычет позволит в течение определенного времени получать полную, без удержания НДФЛ, заработную плату или возврат в фиксированной сумме на счет в банке. Однако далеко не все знают, как получить налоговый вычет, можно ли на него рассчитывать и куда надо обращаться в 2015 году.

Уменьшение дохода при налогообложении — вычет

Налоговый вычет представляет собой определенную сумму, на которую может быть уменьшена база по налогу — полученная физлицом прибыль, подлежащая налогообложению. Согласно налоговому законодательству устанавливаются следующие виды вычетов:

• Имущественный – продажа авто, недвижимости.
• Профессиональный вычет могут получить частнопрактикующие нотариусы индивидуальные предприниматели, адвокаты, авторы произведений и прочие.
Социальный предназначен для компенсации расходов, направленных на благотворительные цели, лечения и обучения, накопления части пенсии.
Стандартный вычет дается представителям льготных категорий: инвалидам детства, «чернобыльцам», членам семьи военнослужащих, погибших при исполнении, а также категориям граждан, которые признаны социально незащищенными. Этот вычет также полагается родителям несовершеннолетних детей до достижения ими 18 лет или окончания обучения - 24 лет.

Сумма вычета может быть как фиксированной, так и плавающей. Некоторые вычеты предоставляются один раз в жизни, а другие используются регулярно. Сколько раз получают налоговый вычет, зависит от его вида и установленного лимита уменьшения налоговой базы. Получить вычет могут только налогоплательщики, то есть граждане, отчисляющие налоги в казну государства.

Соответственно претендовать на эту помощь не могут:

сотрудники, находящиеся в декретном отпуске;
лица, состоящие на учете в службе занятости города;
неработающие официально граждане;
пенсионеры, единственным доходом которых является пенсия или иная социальная выплата.

Может ли пенсионер получить налоговый вычет? Только в двух случаях: если он продолжает работать или отчисляет налоги самостоятельно, а также в случае востребования возврата за предыдущие годы, когда еще отчислялся НДФЛ.

Получить имущественный вычет можно в следующих случаях:

• покупка квартиры или частного дома;
• оплата лечения или обучения самого налогоплательщика или его родственников;
• приобретение автомобиля или иного транспортного средства;
• возмещение ранее уплаченного подоходного налога физлица и так далее.

Узнать, какие налоговые вычеты можно получить в конкретном случае, необходимо в ФНС, на официальном сайте структуры или у работодателя.

Процедура получения вычета

Наиболее доступный способ получения имущественного вычета — оформить его по месту своего основного трудоустройства. Возвращать налог заявителю будет работодатель, при этом никаких дополнительных расходов он не понесет: сотруднику будет выплачена зарплата без отчисленного 13-процентного НДФЛ. Выплата будет производиться до тех пор, пока вся сумма в полном объеме не будет возвращена.

Процедура обращения за возвратом по месту трудоустройства выглядит так:

Гражданину необходимо обратиться в ФНС по месту своей регистрации и заявить о намерении вернуть налог. Сотрудниками налоговой инспекции будет выдан образец заявления и список документов.
Нужно представить документы: свидетельство о праве собственности на недвижимое или движимое имущество, договор на лечение или обучение, квитанции и чеки, расписки, подтверждающие расходы, паспорт, справку о размере зарплаты, выданную бухгалтерией, по форме 2-НДФЛ, ИНН, свидетельство о рождении всех детей заявителя.
Через 30 дней нужно снова посетить налоговую инспекцию забрать постановление, которое сдается по месту службы.

Перед тем как в 2015 году получить налоговый вычет в ФНС, доходы и расходы надо задекларировать. Следует действовать таким образом:

По окончании года в налоговую структуру по месту регистрации подается декларация. В ней перечисляются все суммы дохода, полученные гражданином за 12 предшествующих месяцев. Сюда включается прибыль от выполнения разовых работ, оказания услуг, продажи имущества движимого или недвижимого, а также размер официальной зарплаты.
Вместе с декларацией подаются следующие документы для получения налогового вычета: российский паспорт, справка об уровне доходов с места работы, документы, подтверждающие получение прибыли и расход денежных средств, договоры и прочее.
Вычет от налоговой структуры поступает на банковский счет заявителя. Поэтому перед подачей документов необходимо его открыть или взять справку о состоянии действующего счета. В заявлении указывается номер сберегательной книжки или пластиковой карты, на которую будут поступать средства.
Возврат средств происходит через несколько месяцев. Законом отведен срок на проведение камеральной проверки — три месяца, перечисление средств на банковский счет - 30 дней. Определить, в какой налоговой структуре получать вычет крайне важно: она должна находиться по месту регистрации гражданина или месторасположению имущества – квартиры, дома.

Особенности получения различных типов возврата

Принцип получения одинаков, разнятся только документы и сроки:

Вычет на детей можно получить по месту трудоустройства. Заявление составляется в бухгалтерии, прикладываются все свидетельства о рождении детей, а если один из них достиг совершеннолетия, справка по месту обучения. Если подоходный налог высчитывается не по месту основной работы, а от выполнения разовых услуг, работ, частной практики, вычет необходимо получать ФНС по месту регистрации после декларирования своих доходов за последние 12 месяцев. Сколько раз можно получить налоговый вычет на детей? До достижения совершеннолетия ребенка или окончания обучения, но максимум до 24 лет.
Вычет по расходам на лечение предоставляется налогоплательщику, его супругу, детям, родителям и подопечным. По общему правилу не имеет значения место получения медицинских услуг: государственная клиника, отечественная и зарубежная, частный кабинет. Перед тем как получить налоговый вычет за лечение, необходимо предоставить подтверждение, которым служит квитанция, договор либо чек. Получить возврат можно только при наличии медстраховки. Траты на лекарства также подлежат возврату, если на них имеются рецепты, выписанные лечащим врачом.
Компенсируются расходы на обучение не только налогоплательщика, но и его родственников. В качестве подтверждения затрат выступает договор с учебным заведением и чек об оплате. Получить налоговый вычет за обучение можно и по месту работы, и в налоговой структуре.
Перед тем как получить вычет при покупке квартиры или дома, доход от сделки также декларируется в ФНС по месту нахождения имущества. Сколько налоговых вычетов можно получить в этом случае? Несколько раз после сделок с недвижимостью, пока размер трат не достигнет 2 миллионов рублей (не выше 13% от стоимости жилья).

Получить налоговый вычет разом за все траты (покупка недвижимости, оплата обучения и прочее) можно исключительно после подачи декларации по итогам года. Процедура получения возврата имеет срок давности – три года. За более ранние понесенные расходы возврат налога не полагается.

creditnyi.ru

Стандартный налоговый вычет

Часто стандартный налоговый вычет остается непонятен для населения. Тем не менее, его может осуществить каждый человек, регулярно выплачивающий подоходный налог. Да, суммы оказываются незначительными, поэтому часто его игнорируют, но последние изменения в законодательстве РФ открывают новые возможности для помощи населению.

Особенности стандартного налогового вычета

К стандартным вычетам относится доля прибыли, с которой не вычисляется НДФЛ, при этом такие вычеты не зависят от определенных источников расходов у налогоплательщика. Главный критерий их оформления – принадлежностью человека к определённым категориям граждан, которым такие вычеты выписываются.

В 2016 году появились новые изменения. Теперь размер выплат изменился, поэтому работникам необходимо в обязательном порядке обратиться к собственному работодателю. После сбора справок, останется заполнить бланк и указать коды, чтобы вернуть часть отчислений. Есть несколько особых групп, на которые распространятся стандартный налоговый вычет:

Чернобыльцы и инвалиды нерабочих групп – 3000 р.;
Герои Советского Союза и РФ и инвалиды I и II группы – 500 р.;
Простые сотрудники – 400 р.;
На 1 ребенка – 400 р.

Любой работник имеет право вернуть себе деньги по НДФЛ. Заполнив заявление, человек получает приличные выплаты. Наиболее важным вопросом являются отчисления на ребенка, являющиеся неплохой помощью семье.

Налоговые вычеты на ребенка

Для получения налогового вычета на ребёнка необходимо посетить ближайшее отделение налоговой и найти там образец заявления, которое необходимо заполнить. Также должны соблюдаться определённые условия выплаты?

Ребенок находится на иждивении отца или матери;
Второй родитель не получал налогового вычета.

Законодательство РФ гласит, что только единственный родитель может получать вычет. Причем разница в заработной плате не так важна, ведь сумма перевода ограничивается 1000 рублей на единственного ребенка. Для удобства обратиться может или отец, или мать, что не повлияет на оформление документов. Хотя нельзя забывать о многодетных семьях. Для них условия меняются, так как происходит перерасчет необходимых средств, а также учитывается отсутствие налоговых сборов за имущество.

Налоговая инспекция основывается на положениях законодательства РФ и обязана возвращать населению часть подоходного налога. Хотя суммы сравнительно невелики, но для их получения не нужно прикладывать особых усилий. Подача единственного заявления и бумаг, оформляемых в бухгалтерии организации, позволяют сразу получить выплату, которая явно не будет лишней.

vernut-nalog.ru

Помощь в оформлении налогового вычета в Москве

Юридическая компания «Дом-Права» предоставляет юридические услуги и консультационную помощь по вопросам связанным с получением налогового вычета при продаже или покупке квартиры, других жилых помещений и иного имущества. Помощь в оформлении налогового вычета необходима если Вы не уверенны в правильности заполнения декларации, собранных документах или у Вас нет возможности посетить Федеральную налоговую службу. Сбор необходимой документации занимает время и может не соответствовать предъявляемым требованиям, ошибки в декларации 3НДФЛ приведут к потере времени и необходимости подавать повторно.

Наши специалисты помогут разобраться в тонкостях действующего налогового законодательства и правовых нормах регулирующих процедуру налогового вычета, применимых к Вашей ситуации. Юристы проведут анализ имеющихся у Вас документов и информации. Подготовка ответов будет произведена с учетом официальных разъяснений компетентных налоговых органов, а также судебной практики применения норм действующего законодательства о налогах и сборах.

В чём особенности и кому необходима помощь в оформлении налогового вычета:

Необходимо иметь в виду, что право на получение имущественных налоговых вычетов, связанных с продажей или покупкой жилых домов, квартир, комнат, дачных или садовых домиков, земельных участков и долей в них закреплено в Налоговом кодексе Российской Федерации. Единственной проблемой для обывателя остаётся содержание норм налогового кодекса и практическое расхождение при подаче документов в районный ИФНС. Причин расхождения может быть достаточно много, они могут быть связанны с низким уровнем правовой подготовленности инспекторов, ошибками в документах недосмотренных Вами или банальная потеря пакета документов в ИФНС, такие случаи случались в практике наших юристов. Помощь в оформлении налогового вычета даёт возможность сделать всё с первого раза через представителя, не тратя время и нервы.

При продаже имущества может быть предоставлен имущественный налоговый вычет:

в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей.
в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей

Вместо использования права на получение этого имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных бумаг.

При продаже доли (ее части) в уставном капитале организации, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) налогоплательщик также вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).

Этот вычет не предоставляется индивидуальным предпринимателям в отношении доходов, полученных ими от продажи имущества в связи с осуществлением ими предпринимательской деятельности.

Помощь в получении налогового вычета по фактически понесённым расходам:

При покупке или строительстве может быть предоставлен имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов (но не более 2 000 000 рублей, без учета сумм, направленных на погашение процентов):

на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них
на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них
на погашение процентов по кредитам, полученным от банков, находящихся на территории Российской Федерации, в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них

Повторное предоставление имущественного налогового вычета, связанного с покупкой или строительством жилья, не допускается.

Что мы предлагаем в рамках услуги :

По Вашему заказу наши специалисты подготовят декларацию по форме 3 НДФЛ, заявление на получение налогового вычета, проверят правоустанавливающие и платежные документы, подготовят и правильно оформят все необходимые документы для федеральной налоговой службы. Наша помощь в оформлении налогового вычета даст Вам возможность сэкономить время.

Консультация — 1000 рублей;
Составление документов для получения налогового вычета — 1500 рублей;
Полное оформление — 3000 рублей.

Вам останется только представить готовый комплект документов для получения налогового вычета в налоговую инспекцию по месту жительства непосредственно при личном посещении или отправить по почте. Сотрудники компании «Дом-Права», в случае необходимости, выступят в качестве представителей Ваших интересов и подадут все необходимые документы в федеральную налоговую службу, при наличии доверенности на представление интересов с Вашей стороны.

dom-pravo.ru

Налоговые вычеты

Налоговый кодекс РФ предоставляет всем гражданам, получающим доходы, облагаемые 13-процентным налогом (НДФЛ), возможность частично возместить затраты на крупные покупки или оплату услуг при помощи налогового вычета.⁠

Всего Налоговым кодексом РФ предусмотрено шесть групп налоговых вычетов:

1. Стандартные.

2. Социальные.

3. Имущественные.

4. Профессиональные.

5. Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке.

6. Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от участия в инвестиционном товариществе.

Имущественный налоговый вычет

Имущественный вычет можно получить при покупке любых объектов недвижимости — государство вернет вам 13% потраченной суммы. Размер ежегодного возврата при этом не может превышать сумму уплаченного вами подоходного налога. Так, если за год ваши налоговые отчисления составили 50 000 рублей, вычет на покупку квартиры, который вы сможете получить за этот же период, составит не более 50 000 рублей. Оставшуюся часть можно будет возвращать в последующие годы. Максимальная сумма, с которой можно вернуть 13%, — два миллиона рублей (стоимость недвижимости), причем с нескольких объектов недвижимости (касается только покупок, совершенных начиная с 2014 года).

Кроме налогового вычета на приобретение жилья, можно получить его и по ипотечным процентам. Возврат при покупке недвижимости в ипотеку ограничен суммой три миллиона рублей. Это значит, что вне зависимости от фактического размера процентов вы сможете вернуть не более чем 390 тысяч рублей (13% от этой суммы). Если же размер процентов по кредиту меньше, остаток по ним сгорает. Налоговый вычет по процентам предоставляется только один раз в жизни.

Стандартный налоговый вычет

Предоставляется отдельным категориям физических лиц, для каждой из которых установлен фиксированный размер вычета.

• 500 рублей в месяц для граждан с различными госнаградами и/или особым статусом: Героям Советского Союза и Героям Российской Федерации; инвалидам с детства, инвалидам I и II групп; родителям и супругам военнослужащих, погибших при защите СССР, Российской Федерации; гражданам, принимавшим участие по решению органов государственной власти в боевых действиях на территории Российской Федерации.

• 1 400 рублей в месяц на первого и второго ребенка предоставляется до месяца, в котором доход налогоплательщика с начала года превысил 280 000 рублей.

• 3 000 рублей в месяц на третьего и последующих детей.

• 3 000 рублей в месяц на каждого несовершеннолетнего ребенка-инвалида или на ребенка-инвалида I или II группы до 24 лет, если он очно учится в вузе.

• 3 000 рублей в месяц составляет налоговый вычет для чернобыльцев; инвалидов Великой Отечественной войны; инвалидов из числа военнослужащих, ставших инвалидами I, II и III групп вследствие ранения, контузии или увечья, полученных при защите СССР, Российской Федерации, и другим.

Социальный налоговый вычет

На него претендуют лица, расходы которых связаны со следующими направлениями:

• Благотворительность: в сумме, направленной физическим лицом на благотворительные цели в виде денежной помощи в течение года. Не может превышать 25% от величины полученных в отчетном году доходов.

• Обучение: в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за обучение (свое, детей до 24 лет, опекаемых или подопечных до 18 лет и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет). При этом величина налогового вычета при расходах на обучение детей составляет 50 000 рублей в год; на собственное обучение — максимум 120 000 рублей в год в совокупности с иными социальными расходами налогоплательщика, в частности, с оплатой лечения, пенсионных страховых взносов и так далее, за исключением оплаты дорогостоящего лечения.

• Лечение и/или приобретение медикаментов: в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за услуги, оказанные медицинскими организациями или ИП, осуществляющими такую деятельность, самому налогоплательщику, его родителям, детям, супругу (супруге). Налогоплательщик может получить налоговый вычет в размере всех расходов на дорогостоящие препараты и лечение.

• Накопительная часть трудовой пенсии: в сумме, которая была уплачена налогоплательщиком в налоговом периоде в виде дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. Если дополнительные взносы были уплачены работодателем, то вычет не предоставляется.

• Негосударственное пенсионное обеспечение: в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных взносов по договору с пенсионным органом. В отличие от предыдущего случая, вычет может быть предоставлен, если платил работодатель, но при условии обращения к нему. Максимальная сумма взносов, с которой будет рассчитываться вычет, — 120 000 рублей.

Сроки оформления и получения налоговых вычетов

Подать декларацию на получение социального, имущественного и стандартного налоговых вычетов можно в течение всего года. Сроком до 30 апреля ограничено декларирование доходов. Налоговый вычет предоставляется после того, как декларация с приложением необходимых документов будет верифицирована в налоговых органах. Для камеральной проверки отводится три месяца. Возврат денег производится в течение месяца с момента принятия налоговым органом соответствующего решения.

Материалы по налоговым вычетам

0 (Всего проголосвавших: 0)

ВАМ МОЖЕТЬ БЫТЬ ПОЛЕЗНО

doorinworld.ru

Имущественный налоговый вычет, налоговый вычет квартиры, возврат подоходного налога в Москве и Санкт-Петербурге, компания "Персональный Аудит".

НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ в Москве, Санкт-Петербурге и Нижнем Новгороде.

Имущественный налоговый вычет, стандартные налоговые вычеты, социальные налоговые вычеты.

К сожалению, не всем известно, что часть потраченных денег можно вернуть с помощью налоговых вычетов. На нашем сайте Вы можете узнать более подробную информацию о налоговых вычетах и необходимый перечень документов для того чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры, социальные налоговые вычеты при оплате обучения, а также налоговый вычет за лечение. На нашем сайте присутствуют наиболее важные выдержки из налогового кодекса относящеся к НАЛОГОВЫМ ВЫЧЕТАМ.

Наши бесплатные консультации позволят Вам уточнить возможность получения налоговых вычетов.

Суммы, с которых Вы можете вернуть свои деньги достигают до:

Имущественный налоговый вычет = 2.000.000 рублей ( налоговые вычеты при покупке квартиры, дачи, дома. ) + вычет с ипотечных процентов если вы воспользовались ипотекой.
Социальный налоговый вычет = 120.000 рублей за образование ( налоговый вычет обучение )
Социальный налоговый вычет = 120.000 рублей за лечение
Социальный налоговый вычет = НА ВСЮ СУММУ затрат при дорогостоящем лечении

Стандартные налоговые вычеты достигают 3.000 рублей в месяц. А так же, Вы можете получить налоговый вычет за ценные бумаги (акции, облигации, ПИФы, доверительное управление).

Оформление документов для налоговой при продаже автомобиля, с использованием вычетов, дает возможность сэкономить от 16.250 рублей (в виде налогов со 125.000) до не уплаты налогов вовсе.

(товарные знаки (знаки обслуживания), НМПТ, коммерческие обозначения, фирменные наименования, промышленные образцы, полезные модели, изобретения, объекты авторского права, в т.ч. программы для ЭВМ и БД и др.)

Цель каждого предпринимателя - повышение рыночной стоимости бизнеса. Как показывает практика, именно стоимость предприятия является лучшим методом оценки результатов его деятельности. Этот показатель дает полное представление о состоянии дел компании, что особенно важно при принятии управленческих решений. Одним из источников пополнения активов являются увеличение стоимости нематериальных средств в их доле.

Сегодня все чаще встречаются компании, стоимость нематериальных активов (НМА) которых превосходит стоимость всех материальных. Это может стать основным преимуществом в конкурентной борьбе. По данным британской компании Interbrend, доля НМА в общей стоимости компаний составляет: Coca-Cola — 96%, IBM — 83%, British Petroleum — 71%.

Основным составляющим элементом в НМА и являются объекты интеллектуальной собственности. А своевременная их охрана и защита может послужить залогом дальнейшего успеха Вашего бизнеса. Мы поможем Вам в охране и защите Вашей интеллектуальной собственности!

socnalog.ru

Пенсионер, не забудь получить налоговый вычет!

Подробности Категория: Социальные пособия, выплаты и льготы

Как известно, наши доходы, в том числе пенсионеров, облагаются подоходным налогом в размере 13%.

Этот налог еще называют налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако из совокупной налогооблагаемой базы в определенных случаях можно вычесть (и тем самым вернуть себе) вполне приличные суммы, до 100 000 рублей в год, — то, что было потрачено нами на определенные нужды, а также то, что полагается нам по закону в качестве льгот.

Сумма, которая вычитается из нашей налогооблагаемой базы, то есть не подлежит налогообложению, и есть налоговый вычет.

Давайте посмотрим, на какие налоговые вычеты от государства мы пенсионеры имеем право.

СТАНДАРТНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

Льготные налоговые вычеты

ВЫЧЕТ 3 000 руб. ежемесячно (то есть 36 000 руб. в год).

ВОЗВРАТ (13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). 4680 рублей в год.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ:

"Эти налоговые вычеты положены льготным категориям граждан:

инвалидам
военнослужащим
тем, кто был эвакуирован из мест, загрязненных радиоактивными отходами
был донором костного мозга
работал на ядерных станциях и другим.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Полный список тех, кому полагается налоговый вычет, смотрите в Налоговом кодексе РФ, ст. 218, п. 1.

Обычные налоговые вычеты

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. 400 руб. ежемесячно до тех пор, пока ваш доход не превысит 20 000 руб.

ВОЗВРАТ (13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). 52 руб. в месяц.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ:

Налоговый вычет положен всем налогоплательщикам, не входящим в список «льготников» по налоговым вычетам.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Эту сумму налогового вычета вычитают из вашей налогооблагаемой базы до тех пор, пока ваш доход ниже 20 000 руб. Как только он превысит этот порог, налоговый вычет не применяется. Например, если ваша зарплата — 10 000 руб., уже на третий месяц налогового периода налоговый вычет применяться не будет.

Налоговый вычет на ребенка

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. 600 руб. ежемесячно на каждого ребенка в семье, которому еще не исполнилось 18 лет, а также на студентов очного отделения, аспирантов, ординаторов, курсантов в возрасте до 24 лет. Если ребенок инвалид 1-й или 2-й группы, вычет равен 1 200 руб. В двойном объеме налоговый вычет выплачивается родителю-вдовцу, родителю-одиночке или опекуну-одиночке.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА(13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). 78 руб. для всех, 156 руб. для детей-инвалидов и родителей-одиночек — ежемесячно.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ:

Налоговые вычеты положены налогоплательщикам-родителям или опекунам.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Налоговый вычет применяется до тех пор, пока ваш доход не превысит 40 000 руб. Если вы иностранец и работаете в России, вам тоже положен налоговый вычет на ребенка, даже если он проживает за пределами РФ.

СОЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ на образование

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. Налоговый вычет равен фактическим расходам на образование, но не может превышать 50 000 руб. за год.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА(13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). На руки вы получите максимум 6 500 руб.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ:

Налоговый вычет положен Вам, если вы работаете и учитесь, вашему ребенку, если ему еще не исполнилось 24 года.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Если образование получали вы, налоговый вычет можно оформить за любой вид обучения - от второго высшего до курсов вождения. Главное, чтобы у организации была лицензия, подтверждающая статус образовательного учреждения.

Получить налоговый вычет за ребенка можно только в том случае, если он учился на дневном отделении ВУЗа. Академический отпуск входит в период обучения, за него тоже положен налоговый вычет.

При этом плательщиком по документам должен проходить тот человек, который претендует на налоговый вычет. 50 000 руб. - лимит налогового вычета, предоставляемый на каждого ребенка. Учтите, что за учебу ребенка, которую вы оплатили из средств материнского капитала или любого другого государственного пособия, налоговый вычет не полагается.

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ на лечение

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. Налоговый вычет составляет ровно столько, сколько вы заплатили за лечение себя, супруга (даже если он не работает) или детей в возрасте до 18 лет, но не более 50 000 руб. К сумме расходов на лечение вы имеете право приплюсовать средства, потраченные на лекарства, а также страховые взносы по полису добровольного медицинского образования (ДМС).

Сумма налогового вычета за дорогостоящее лечение (например, пересадку органов) не ограничена.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА(13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). Не больше 6 500 руб. Если лечение было дорогостоящим, сумма увеличится.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ.

Налоговый вычет положен всем, кто болел и платил за это деньги.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Лечить вас могут не только врачи, больницы или поликлиники, но и физические лица, которые занимаются частной медицинской практикой и имеют на это лицензию. Если ДМС вам купил работодатель, налоговый вычет за него вы, разумеется, получить не можете.

Налоговый вычет при покупке недвижимости

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. Максимальный налоговый вычет равен 1 млн. руб. (c 2014 года - 2 млн. руб)

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА (13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА). 130 000 руб. максимум.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ. Налоговый вычет положен налогоплательщикам, покупающим жилье.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА.

Этим налоговым вычетом можно воспользоваться один раз в жизни. К стоимости квартиры (если вдруг она стоит меньше 1 млн руб.) вы можете приплюсовать расходы на услуги риэлтора или, например, затраты на ремонт, если квартиру вам предоставили без отделки. «Ипотечные» квартиры под налоговый вычет тоже попадают.

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ за погашение процентов по ипотеке

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. Сумма налогового вычета не ограничена.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. 13% от суммы налогового вычета.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ. Налоговый вычет положен тем, кто купил жилье в кредит.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. Главное для получения налогового вычета, чтобы кредитный договор был целевым, то есть в нем необходимо оговорить, что деньги банк выдает именно на покупку конкретной квартиры. В договоре должна быть прописана схема начисления процентов. Без нее вы тоже сможете получить налоговый вычет - но только по факту полной выплаты кредита. Если учесть, что проценты вы, как правило, выплачиваете в первые «ипотечные» годы, оформлять налоговый вычет в конце срока невыгодно.

ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ по роду деятельности

ВЫЧЕТ. Налоговый вычет равен документально подтвержденным расходам.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. 13% от суммы налогового вычета.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ. Налоговый вычет положен индивидуальным предпринимателям, нотариусам, адвокатам и другим лицам, занимающимся частной практикой.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. Если вы не можете подтвердить доход документально, налоговый вычет предоставляется в размере 20% от общей суммы доходов.

По гражданско-правовому договору

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. Налоговый вычет равен той сумме, которую вы потратили при выполнении прописанных в договоре работ.

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. 13% от суммы налогового вычета.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ. Налоговый вычет положен тем, кто работает по гражданско-правовому договору.

ПОДРОБНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. Нет.

Творческий НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ.

Налоговый вычет равен сумме расходов на создание произведения литературы, искусства, науки...

ВОЗВРАТ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА (13% ОТ СУММЫ ВЫЧЕТА).

Например, создание сценария обошлось вам в 10000 (ручки, бумага, картридж для принтера, поездка в командировку за сбором фактического материала). Вы можете вернуть с этой суммы 1300 рублей.

КОМУ ПОЛОЖЕНЫ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ. Налоговый вычет положен Вам, если вы, собственно, и есть создатель. И претендуете на авторское вознаграждение.

КАК ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ?

Есть два способа оформить налоговый вычет:

1) у работодателя,

2) в налоговой инспекции.

И в том, и в другом случае вам понадобится стандартный пакет документов.

Для получения социального налогового вычета:

заявление
документы, подтверждающие ваши расходы на лечение или обучение.

Но имейте в виду, что за один налоговый период вы можете оформить социальные налоговые вычеты на сумму не больше 100 000 руб.

То есть если год выдался насыщенным, и вы успели и поучиться, и полечиться, и подкопить на пенсию, и в сумме вышло больше 100 000 руб., выбирайте, какие налоговые вычеты получить в этом году, а какие в следующем.

Для получения имущественного налогового вычета:

заявление
договор купли-продажи
документ, подтверждающий право собственности
платежные документы (квитанции, выписки из банковского счета, товарные чеки).

В случае с ипотекой для получения налогового вычета обязателен ипотечный договор и схема выплаты процентов (она может быть вписана в договор или выдана банком отдельной справкой).

Если вы подаете эти документы работодателю, он сокращает размер налога, отчисляемого с вашей зарплаты.

Если же несете документы в налоговую и подаете вместе с декларацией, вы получаете налоговый вычет наличными, их начисляют на банковский счет.

PS. Вы хотите навсегда забыть о проблеме вечной нехватки денег, стать финансово независимым и в итоге стать счастливым пенсионером? Тогда рекомендую Вам познакомиться с курсом Александра Евстигнеева "Киберсант-Финансист".

PS1. Если материал "Пенсионер, не забудь получить налоговый вычет!" оказался Вам полезным нажмите на кнопку «Мне нравится» в начале статьи и оставьте свой комментарий в конце статьи. Поделитесь с друзьями в социальных сетях. Они будут Вам благодарны.

Колесов Г.Б.,независимый пенсионный консультант,эксперт по пенсионному и финансовому планированиюwww.ypensioner.ru

Читайте также по социальным гарантиям, социальным пособиям, выплатам и льготам:

Полный перечень социальных выплат в городе МосквеСоциальные выплаты, пособия и льготы многодетным семьямСоциальные выплаты, пособия и льготы малообеспеченным семьямСоциальные выплаты, пособия и льготы при рождении ребенкаПособие по беременности, родам и по уходу за ребенком до полутора летМеры социальной поддержки одиноких матерей (одиноких отцов)Социальная помощь детям инвалидам и родителям детей инвалидовСоциальная поддержка инвалидовСоциальная поддержка ветеранов боевых действийСоциальная поддержка ветеранов Великой Отечественной войны и Тружеников тылаСоциальная поддержка ветеранов труда и ветеранов военной службыСоциальная поддержка пенсионеров: доплаты к пенсии, льготы и социальная натуральная помощьСоциальная поддержка москвичей: московские льготыПенсионное планирование жизни: Льготы пенсионерам госслужбыНовая Социальная карта москвича: Для кого?Доступно о Государственном социальном страховании Порядок назначения, исчисления и выплаты социальных пособийВсе ли мы знаем о наших правах на социальную защиту?Можно ли наследовать пенсию?Заработок пенсионеруКак реализовать Ваше право на социальную помощь от государства?Все ли Вы знаете о Материнском капитале?Основные понятия социальных гарантий и льгот для пенсионеровСоциальные выплаты Фонда социального страхования РФВсе ли мы знаем о наших правах на социальную защиту?Порядок назначения, исчисления и выплаты социальных пособийДоступно о Государственном социальном страхованииКак получить пособие на погребение военного пенсионераВсе, что надо знать о Социальных картах москвичаСокращение работника - пенсионераВыплата пособия на погребение умерших пенсионеровПенсионеры получают право на пособие по уходу за ребенкомСоциальная помощь одиноким пенсионерам в Москве